Đề cương bài giảng tham khảo Lý thuyết tài chính - Chương IV: Bảo hiểm

Nội dung text: Đề cương bài giảng tham khảo Lý thuyết tài chính - Chương IV: Bảo hiểm

1. Chương IV: Bảo hiểm I.Khái quát chung về bảo hiểm (Insurance) uốn tìm hiểu, nghiên cứu về bảo hiểm, điều đầu tiên cần phải nắm rõ là đối tượng đang nghiên cứu là gì? Vì vậy, cần phải xây dựng được một khái niệm về bảo hiểm M dưới giác độ nghiên cứu của tài chính 1.Định nghĩa bảo hiểm Bảo hiểm là một hệ thống các quan hệ phân phối theo nguyên tắc hoàn trả có điều kiện giữa những chủ thể kinh tế góp vốn lập quỹ dự phòng tập trung nhằm mục đích khắc phục hậu quả của rủi ro,ổn định kinh doanh và đời sống. Muốn biết được tại sao bảo hiểm là một quan hệ tài chính thì cần xem xét liệu bảo hiểm có những đặc trưng của một quan hệ tài chính hay không, bởi vì như chương I đã đề cập tới, một quan hệ kinh tế muốn là quan hệ tài chính thì phải thỏa mãn đầy đủ những đặc trưng của quan hệ tài chính, đó là: 9 Phải là một quan hệ phân phối: Bảo hiểm chính là một hệ thống quan hệ phân phối dựa trên tính chất hoàn trả có điều kiện của những quan hệ phân phối này. Việc vốn đóng góp vào quỹ dự phòng tập trung có được hoàn trả hay không phụ thuộc vào điều kiện người tham gia bảo hiểm có gặp rủi ro hay không. Chỉ khi nào người tham gia bảo hiểm gặp rủi ro thì lúc đó người tham gia bảo hiểm mới được bồi hoàn. Như vậy quan hệ phân phối trong bảo hiểm được thực hiện từ số đông người tham gia bảo hiểm không gặp rủi ro sang số ít người không may gặp phải rủi ro.60 9 Chủ yếu được thực hiện dưới dạng giá trị: Chỉ cần lấy một ví dụ thực tế đơn giản cũng có thể thấy ngay là bảo hiểm chủ yếu được thực hiện dưới dạng giá trị, bởi vì dù cho có mua bảo hiểm cho một hiện vật, như một bức tranh nổi tiếng của Picasso chẳng hạn thì cũng phải nộp tiền để bảo hiểm cho bức tranh. Nếu không may bức tranh gặp rủi ro và bị cháy thì không thể đòi lại bức tranh đã cháy từ công ty bảo hiểm mà cái có thể nhận lại từ công ty bảo hiểm chỉ là tiền bồi thường cho bức tranh đã bị cháy. Tuy nhiên trong một số trường hợp bảo hiểm cho thiết bị máy móc thì có thể thay thế một thiết bị đã hỏng bằng một thiết bị khác tương đương. Tuy nhiên đây là trường hợp rất ít khi xảy ra.61 9 Phải có một quỹ tiền tệ được thành lập và sử dụng: Trong bảo hiểm có sự thành lập và sử dụng của một quỹ tiền tệ, và đó là quỹ bảo hiểm. Dưới dạng thô sơ ban đầu quỹ bảo hiểm chỉ được thành lập để cộng đồng cùng nhau phòng tránh rủi ro như dự trữ thóc gạo phòng tránh mất mùa. Tuy nhiên đến nay, với sự phát triển mạnh mẽ của bảo hiểm cả về số lượng và quy mô, quỹ bảo hiểm được quản lý bởi các công ty chuyên kinh doanh bảo hiểm, đó là các công ty bảo hiểm. Để đảm bảo duy trì và phát triển quỹ bảo hiểm, họ thực hiện việc cung cấp dịch vụ bảo hiểm và thu lãi từ việc kinh doanh đó. Hiện nay ở Việt nam có một số công ty bảo hiểm chủ yếu đang hoạt động như: Bảo việt, Bảo minh CMG, Prudential, Manulife, AIA, PVIC 2.Đặc điểm của bảo hiểm Khi xem xét đặc điểm của bảo hiểm là gì, có thể đưa ra ngay một nhận xét rằng bảo hiểm có những đặc trưng chung mà các quan hệ tài chính đều có, tuy nhiên đối với bảo hiểm những 60 Xem thêm mục những khái niệm cơ bản trong bảo hiểm- Rủi ro. 61 Xem thêm mục những khái niệm cơ bản trong bảo hiểm- Các chế độ bồi thường trong bảo hiểm.
2. Introductory Finance đặc trưng này cũng có một số đặc điểm biểu hiện riêng, để từ đó có thể phân biệt bảo hiểm với các loại quan hệ tài chính còn lại. Dễ thấy nhất, đó là tính chất trong quan hệ phân phối của bảo hiểm có điểm khác biệt rất rõ so với Ngân sách Nhà nước hay Tín dụng. Nếu như quan hệ tín dụng là quan hệ phân phối có hoàn trả và quan hệ phân phối trong ngân sách Nhà nước là không hoàn trả thì quan hệ bảo hiểm lại mang tính chất không chắc chắn giữa có hoàn trả và không hoàn trả, do vậy nó được gọi là quan hệ phân phối hoàn trả có điều kiện. Điều kiện ở đây, như đã đề cập tới ở trên, là người tham gia vào quan hệ bảo hiểm phải gặp những rủi ro nhất định đã được quy định trong hợp đồng bảo hiểm. Thông thường lượng tiền tham gia đóng bảo hiểm sẽ không được hoàn lại bởi vì xác suất để một người gặp rủi ro là không cao, nếu không muốn nói là rất thấp. Nếu như người tham gia bảo hiểm gặp rủi ro, từ đó được hoàn trả thì lượng tiền mà người này nhận được sẽ lớn hơn rất nhiều số tiền mà người đó nộp lúc đầu, đủ để bù đắp những thiệt hại mà rủi ro mang tới. Có một điểm cần nhấn mạnh là chính bản thân người tham gia bảo hiểm cũng hy vọng rằng rủi ro sẽ không xảy ra với mình, tức là họ không mong muốn được hoàn trả khi tham gia bảo hiểm. Và điều này cũng tạo nên một nét rất riêng biệt của hoạt động giao dịch trong bảo hiểm. Đó là người ta giao dịch cho một sự đảm bảo sẽ không gặp bất ổn định về tài chính dù cho rủi ro có xảy ra hay không, như vậy cũng có nghĩa là giao dịch trong bảo hiểm nhằm đến một mục đích đặc biệt, đó là sự ổn định. Trong nền kinh tế nói chung cũng như trong đời sống của từng cá nhân trong xã hội nói riêng, bảo hiểm đóng vai trò rất quan trọng đối với sự ổn định về mặt của các chủ thể kinh tế, từ đó dẫn tới sự ổn định của toàn bộ nền kinh tế. Trong phần tiếp theo, những vai trò của bảo hiểm sẽ được lần lượt nghiên cứu. II.Vai trò của bảo hiểm. Bảo hiểm có một vai trò quan trọng và không thể thiếu được trong cuộc sống dù cho từ thời xưa cho tới tận thời kỳ hiện đại. Dưới dạng cổ sơ ban đầu bảo hiểm chỉ là việc mọi người cùng góp chung tài sản lại để bù đắp cho những người không may bị thiệt hại. Cùng với sự phát triển của xã hội, bảo hiểm ngày càng phát triển mạnh và trở thành một loại hình kinh doanh thu lợi nhuận, tuy vậy nó cũng không mất đi ý nghĩa nguyên thủy của mình là khắc phục hậu quả của rủi ro, tạo ra sự ổn định. Cho đến ngày nay bảo hiểm đã trở nên không thể thiếu đối với một xã hội hiện đại. Sở dĩ như vậy vì bảo hiểm có những vai trò rất quan trọng và tích cực đối với nhiều mặt của xã hội, có thể liệt kê dưới đây một số vai trò chủ yếu như sau: 1.Ổn định kinh doanh và đời sống Đây là vai trò quan trọng nhất của bảo hiểm, nó thể hiện bản chất của bảo hiểm và cũng thể hiện vai trò chính yếu của bảo hiểm đối với đời sống xã hội. 9 Nhờ vào việc mua bảo hiểm mà các nhà kinh doanh có thể tránh được những thiệt hại bất ngờ, dẫn đến sự bất ổn định về mặt tài chính nếu như không may gặp rủi ro, mà bất ổn định là một điều mà tất cả mọi người đều cố tránh. Bảo hiểm sẽ bồi thường cho những thiệt hại mà rủi ro gây ra và nhờ đó người mua bảo hiểm có thể nhanh chóng ổn định lại đời sống và kinh doanh ngay sau khi gặp rủi ro. Một điểm hạn chế của cuộc sống hiện đại ngày nay là cùng với sự đi lên của khoa học kỹ thuật là sự gia tăng của mức độ thảm khốc nếu rủi ro xảy ra. Mọi người đều có thể thấy rõ mức độ tàn khốc của những hậu quả do rủi ro đưa đến như con số 30,000 người chết trong vụ nổ nhà máy điện nguyên tử Chernobyl hay con số xấp xỉ 3,000 người thiệt mạng trong sự kiện 11/9/2001 ở Mỹ. Nếu không có sự giúp đỡ của bảo hiểm, chắc chắn con người sẽ gặp rất 44
3. Insurance Studies nhiều khó khăn trong việc lấy lại sự ổn định và thăng bằng trong sản xuất và đời sống bởi vì những thiệt hại về mặt tài chính do tác động của rủi ro gây nên luôn là rất lớn. Nếu như không đi tới sụp đổ hoặc phá sản thì cũng cần phải tốn một khoảng thời gian đáng kể người gặp rủi ro mới có thể khôi phục lại tình trạng như trước khi rủi ro xảy ra. Còn phải kể tới rất nhiều người xung quanh có liên quan tới sự kiện đó, họ cũng sẽ chịu ảnh hưởng gián tiếp.Việc bảo hiểm đứng ra đền bù cho người gặp rủi ro sẽ không chỉ có tác dụng tích cực đối với một người mà sẽ là rất nhiều người có liên quan, ví dụ như việc một công ty sản xuất phải ngừng hoạt động sẽ có ảnh hưởng tới nhiều nhân viên, người cung cấp nguyên vật liệu cũng như người tiêu thụ. Từ đó, có thể thấy rằng bảo hiểm thật sự có tác dụng tích cực đối với việc ổn định kinh doanh và đời sống, góp phần vào sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế. 9 Bên cạnh đó, trong xã hội có nhiều ngành nghề, lĩnh vực kinh tế hàm chứa độ rủi ro khác nhau. Có những ngành hàm chứa độ rủi ro thấp nhưng cũng có những ngành kinh tế hàm chứa độ rủi ro rất cao, ví dụ như trong ngành vận tải đường biển. chỉ cần một chuyến tầu gặp bão thì thiệt hại do rủi ro mang lại sẽ là rất lớn. Do vậy nếu như không có sự đảm bảo nào đó cho những thiệt hại có thể gặp phải thì sẽ không có ai dám đầu tư vào những khu vực này. Tuy nhiên tại những khu vực kinhh tế có tính cần thiết cao đối với sự phát triển của nền kinh tế xã hội thì việc không có ai bỏ vốn đầu tư sẽ làm cho xã hội không thể phát triển một cách lành mạnh, do vậy sẽ dẫn đến sự bất ổn định. Nếu bảo hiểm đảm nhận vai trò khắc phục hậu quả rủi ro trong những ngành kinh tế này thì sẽ làm cho người bỏ vốn đầu tư yên tâm hơn, từ đó góp phần dẫn đến sự phát triển chung một cách lành mạnh của toàn bộ nền kinh tế. 9 Có thể lấy một ví dụ để làm rõ hơn vai trò ổn định nền kinh tế của bảo hiểm bằng cách giả định trong cuộc sống không tồn tại bảo hiểm. Lúc này con người vẫn phải đứng trước rủi ro, tuy nhiên vì không có bảo hiểm cho nên lúc này họ chỉ có hai sự lựa chọn, đó là chấp nhận mạo hiểm trước nguy cơ rủi ro xảy ra hoặc tự mình lập ra một quỹ dự phòng phân tán rủi ro. Trong trường hợp quỹ dự phòng được chọn thì đây cũng sẽ không phải là một giải pháp có hiệu quả bởi vì số tiền để vào quỹ dự phòng thông thường phải từ 70 đến 80% lượng tổn thất ước tính, không phải ai cũng có đủ tiền để lập quỹ, mà nếu có đủ tiền thì đây cũng sẽ là một sự lãng phí bởi vì số tiền này sẽ bị sử dụng một cách kém hiệu quả, không thể đem ra sử dụng vào mục đích có tính sinh lợi cao.62 Ngược lại, với sự tồn tại của bảo hiểm, chỉ cần một lượng phí bảo hiểm tương đối nhỏ so với lượng thiệt hại ước tính thì người tham gia bảo hiểm đã có thể tìm cho mình sự an tâm hoặc an toàn. Trong khi đó họ không phải lo lắng về việc lập quỹ dự phòng và có thể dùng số tiền đó để đầu tư sinh lợi. Tuy nhiên trên thực tế thì quỹ dự phòng nội bộ vẫn tồn tại với một tỷ lệ tương đối nhỏ, đó là vì loại hình dự phòng này vẫn có những ưu điểm riêng của nó. Đó là tính tiện lợi trong khi chờ đợi được bồi thường nếu như công ty bảo hiểm chấp nhận trả tiền và khả năng khắc phục đối với những rủi ro mà công ty bảo hiểm không chấp nhận trả tiền. 2.Hạn chế rủi ro và hậu quả của nó. Vai trò này của bảo hiểm được thể hiện trong hai mặt là hạn chế rủi ro và khắc phục một phần hậu quả của rủi ro. 9 Thứ nhất là tác dụng hạn chế rủi ro. Các công ty bảo hiểm là những “người chuyên nghiệp” trong lĩnh vực kinh doanh của mình, do đó họ có được một hệ thống các vấn đề và tình huống thường xảy ra trong bảo hiểm. Với kinh nghiệm đúc kết được trong một 62Một đặc điểm nổi bật của rủi ro là tính sinh lợi càng lớn, rủi ro gặp phải càng nhiều. Vì vậy nếu dùng số tiền trong quỹ dự phòng nội bộ để đầu tư thì bản thân số tiền đó lại gặp phải rủi ro, nhưng như thế thì việc dự phòng không còn ý nghĩa gì nữa. 45 Bài giảng tham khảo
4. Introductory Finance quá trình lâu dài, các công ty bảo hiểm có thể đánh giá một cách tương đối chính xác mức độ, địa điểm, thời gian, cách thức cũng như xác suất xảy ra của rủi ro, từ đó họ có thể tư vấn cho người mua bảo hiểm cách lựa chọn loại hình bảo hiểm, cách thức phòng tránh nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy ra. Thêm vào đó là những công trình có tác dụng giúp phòng tránh rủi ro do các công ty bảo hiểm bỏ vốn ra đầu tư, mặc dù trên thực tế thì các công trình này cuối cùng cũng phục vụ mục đích hạn chế chi phí bồi thường của các công ty bảo hiểm nhưng cũng không thể phủ nhận rằng chúng cũng rất cần thiết và rất có ích đối với toàn xã hội bởi vì hạn chế rủi ro tức là hạn chế các chi phí phải bỏ ra để khắc phục hậu quả khi rủi ro xuất hiện, do đó không làm ảnh hưởng tới sự phát triển kinh tế xã hội. Ví dụ điển hình của cách thức này là những tấm biển báo nguy hiểm trên những khúc quanh, khúc cua trên đường đèo núi hoặc những đường tránh do công ty Bảo việt phối hợp với Bộ GTVT dựng nên. Tuy nhiên hình thức này chỉ phát huy tác dụng đối với những nền kinh tế còn yếu kém, tại đó các cơ quan chuyên trách không có đủ năng lực để bao quát hết các công việc do mình phụ trách thì các công ty bảo hiểm mới có thể giúp đỡ, còn ở những nước có điều kiện kinh tế phát triển, các cơ quan chức năng có đầy đủ năng lực tài chính để thực hiện các công việc thuộc phạm vi mình phụ trách, cộng vào đó là sự cạnh tranh thị phần quyết liệt của nhiều hãng bảo hiểm thì không có hãng nào bỏ tiền ra đầu tư vào các công trình loại này nữa. 9 Thứ hai là tác dụng tích cực trong việc khắc phục hậu quả của rủi ro. Nhằm hạn chế thiệt hại của chính mình khi rủi ro đã xảy ra, các công ty bảo hiểm luôn có chính sách khuyến khích bản thân người mua bảo hiểm tham gia tích cực vào việc khắc phục hậu quả của rủi ro khi nó đã xảy ra bằng cách nhận chi trả cả phần chi phí mà người tham gia bảo hiểm đã bỏ ra để hạn chế hậu quả của rủi ro, bởi vì việc hạn chế bước đầu này có ý nghĩa rất lớn trong việc giảm thiệt hại khi rủi ro đã xảy ra. Chính vì thế nên khi rủi ro xảy ra hậu quả của rủi ro được hạn chế đáng kể.63 Hơn nữa trong một số trường hợp khi xác suất rủi ro xảy ra phụ thuộc tương đối cao vào một số nhân tố có tính chủ quan thì công ty bảo hiểm lại có biện pháp bắt buộc người mua bảo hiểm phải có ý thức tự bảo vệ mình trước rủi ro chứ không trông cậy hoàn toàn vào việc đã được bảo hiểm. Một ví dụ điển hình của biện pháp này là cách thức tính số tiền bồi thường theo nguyên tắc rủi ro đầu tiên sẽ xem xét ở phần sau. 3.Huy động và tập trung vốn cho sản xuất kinh doanh và các nhu cầu khác của xã hội. Thông thường các công ty bảo hiểm luôn tập trung được một lượng vốn nhàn rỗi lớn trong xã hội. Do vậy lượng vốn nhàn rỗi này sẽ rất có ích cho các chủ thể đang cần vốn trong xã hội. Do đó có thể nói bảo hiểm có tác dụng huy động và tập trung vốn trong xã hội. Có rất nhiều trường hợp các tập đoàn đa quốc gia mạnh đã đứng ra thành lập công ty bảo hiểm, thông thường là bảo hiểm nhân thọ, không vì mục đích kinh doanh mà để huy động vốn cho các công ty khác trong tập đoàn cần tới lượng vốn kinh doanh lớn. Do đó thông thường các công ty bảo hiểm loại này luôn đưa ra những điều kiện bảo hiểm cực kỳ ưu đãi và luôn khuyến khích một thời gian bảo hiểm tương đối dài dành cho các cá nhân tham gia bảo hiểm. và do đó bảo hiểm đã gián tiếp trở thành một tổ chức tài chính thực hiện chức năng thu hút nguồn vốn tiết kiệm đang nằm rải rác trong dân chúng. 64 Ngoài ra bảo hiểm còn có những vai trò khác như: 9 Tăng GDP 63 Thực ra việc hạn chế hậu quả xảy ra cuối cùng cũng mang lại lợi ích cho công ty bảo hiểm, bởi vì chi phí bỏ ra để hạn chế thiệt hại khi rủi ro đã xảy ra không thể nào lớn bằng số tiền bồi thường mà công ty bảo hiểm phải chi trả nếu như việc hạn chế thiệt hại đó không được thực hiện kịp thời. 64 Cần chú ý rằng tiết kiệm chỉ tồn tại đối với khu vực dân cư chứ không tồn tại đối với các doanh nghiệp bởi vì các doanh nghiệp luôn ở trong tình trạng thiếu vốn kinh doanh chứ chưa nói tới còn có thừa để tiết kiệm. 46
5. Insurance Studies 9 Kích thích thị trường tài chính phát triển 9 Tăng thu, giảm chi ngoại tệ. 9 Tăng thu, giảm chi cho ngân sách Nhà nước III.Những thuật ngữ cơ bản trong bảo hiểm. Trong mục này sẽ nghiên cứu một số khái niệm cơ bản trong bảo hiểm để có thể làm quen với các thuật ngữ rất hay được sử dụng trong bảo hiểm. 1.Rủi ro (Risk) Là một sự kiện khách quan, không lường trước được và khi xảy ra nó gây ra hậu quả xấu về mặt tài chính cho con người. Tính chất đặc trưng nhất của rủi ro là sự bất ngờ, nếu như một sự kiện mà con người có thể biết trước được sự xảy ra của nó thì sự kiện này không còn được coi là rủi ro nữa. Ví dụ như trong khi vận chuyển hàng hoá bằng đường bộ từ Hà nội vào miền Nam mà người gửi hàng đã biết chắc chắn đường giao thông bị tắc do bão lụt ở miền Trung thì những thiệt hại do chậm giao hàng gây ra không được bảo hiểm và công ty bảo hiểm không có trách nhiệm phải bồi thường cho những thiệt hại đó. Ngoài ra rủi ro còn phải gây ra thiệt hại cho con người, mà thông thường sẽ quy về thiệt hại về mặt tài chính. Sự tồn tại của rủi ro là khách quan và không phụ thuộc vào ý chí của con người, do đó việc rủi ro có xảy ra hay không là một câu hỏi chỉ có thể trả lời một cách tương đối dựa trên lý thuyết xác suất, và thông thường khi đã xảy ra thì hậu quả nó gây ra là đủ lớn để có thể đe doạ đời sống hoặc công việc của người gặp phải. Vì lo ngại những hậu quả đó nên người ta góp vốn lại để cùng nhau khắc phục hậu quả rủi ro, do vậy có thể nói vì có rủi ro nên mới có bảo hiểm.65 Tuy nhiên không phải mọi rủi ro đều được bảo hiểm, để được bảo hiểm rủi ro cần phải thoả mãn những điều kiện do công ty bảo hiểm và người được bảo hiểm thoả thuận với nhau trong hợp đồng bảo hiểm, và thông thường điều kiện đó là rủi ro phải không quá lớn và không vi phạm pháp luật. Rủi ro vì thế được chia thành hai loại chính, rủi ro bảo hiểm và rủi ro không bảo hiểm. Ví dụ: Một người buôn hàng lậu chở hàng qua biên giới, vì đây là một hành động vi phạm pháp luật nên bản thân hành động này đã bị cấm, do đó những rủi ro xảy ra đối với hàng hoá do người này vận chuyển sẽ không được bảo hiểm. Hoặc cũng có thể trong hoạt động chuyên chở hàng hoá xuất nhập khẩu khi phương tiện vận chuyển đã quá cũ nát, khả năng xẩy ra rủi ro là quá cao thì người bảo hiểm cũng sẽ không nhận bảo hiểm đối với những hàng hóa được chuyên chở trên những phương tiện vận chuyển như vậy. Như vậy rủi ro nào có khả năng xảy ra quá cao hoặc phát sinh từ một hành vi bị pháp luật ngăn cấm thì sẽ không được công ty bảo hiểm nhận bồi thường, những rủi ro loại này gọi là rủi ro không bảo hiểm, và những rủi ro còn lại sẽ gọi là rủi ro bảo hiểm. 65 Lý do của việc con người cùng nhau phòng tránh rủi ro bắt nguồn từ quy luật số lớn trong lý thuyết xác suất. Có càng nhiều người tham gia thì việc ước tính xác suất của rủi ro sẽ càng chính xác. 47 Bài giảng tham khảo
6. Introductory Finance Rủi ro bảo hiểm là những rủi ro có thế được công ty bảo hiểm chấp nhận bồi thường Rủi ro không bảo hiểm là những rủi ro chắc chắn sẽ không được công ty bảo hiểm chấp nhận bồi thường Rủi ro được bảo hiểm là những rủi ro được chấp nhận bảo hiểm khi nó xảy ra, những rủi ro này sẽ được quy định cụ thể trong hợp đồng bảo hiểm. Trong những hợp đồng cụ thể thì không phải mọi rủi ro bảo hiểm đều được bảo hiểm, lúc này việc rủi ro nào được bảo hiểm phụ thuộc vào quy định cụ thể trong từng hợp đồng và từng loại quy tắc bảo hiểm cụ thể, do đó phát sinh thêm khái niệm rủi ro được bảo hiểm. Những rủi ro còn lại sẽ không được chấp nhận bảo hiểm tuỳ theo từng hợp đồng bảo hiểm cụ thể. Rủi ro đó được gọi là rủi ro không được bảo hiểm. Ưu điểm của việc đưa ra thêm thuật ngữ rủi ro được bảo hiểm là phạm vi của loại rủi ro này đã nhỏ hơn vì công ty bảo hiểm loại trừ bớt đi một số rủi ro bảo hiểm, do vậy nó sẽ có lợi hơn cho người mua bảo hiểm vì số tiền phí bảo hiểm phải nộp sẽ ít hơn, đồng thời công ty bảo hiểm cũng có lợi vì phạm vi bảo hiểm mà công ty bảo hiểm phải chịu trách nhiệm cũng hẹp hơn. Điều này rất có tác dụng ở những khu vực điều kiện kinh tế còn hạn chế như ở Việt nam, khi đó người mua bảo hiểm sẽ bớt được một khoản tiền nộp phí bảo hiểm, như vậy sẽ khuyến khích được số lượng người mua bảo hiểm tăng lên. 2.Đối tượng bảo hiểm (Object of insurance contract) Chính vì đối tượng bảo hiểm nên người mua bảo hiểm mới phải ký kết hợp đồng bảo hiểm với công ty bảo hiểm, nói cách khác đối tượng bảo hiểm chính là đối tượng có nguy cơ bị rủi ro bảo hiểm tác động vào, và do đó cần phải ký kết hợp đồng bảo hiểm để hạn chế những tác động xấu do rủi ro đó gây ra. Đối tượng bảo hiểm là đối tượng có nguy cơ bị rủi ro tác động vào gây hậu quả xấu về tài chính cho người tham gia bảo hiểm Có thể chia đối tượng bảo hiểm ra làm 3 loại sau: Tài sản Con người Trách nhiệm dân sự Các doanh nghiệp cũng như cá nhân đều sở hữu một khối lượng tài sản nhất định, nếu như rủi ro xảy ra, đem lại những thiệt hại về tài sản thì thông thường những thiệt hại này là rất lớn, nếu như không có sự đảm bảo thì cuộc sống cũng như công việc không thể ổn định được. Do vậy nên tài sản được coi là một đối tượng bảo hiểm quan trọng. Trong môn học bảo hiểm trong ngoại thương sau này, một tỷ lệ quan trọng được dành cho bảo hiểm thân tầu và bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu, đó đều là bảo hiểm tài sản. Cũng như tài sản, bảo hiểm con người cũng được coi trọng vì sức khoẻ và tính mạng của mỗi con người có ảnh hưởng trực tiếp đến cuộc sống của chính người đó cũng như gián tiếp đến những người có liên quan. Chính vì lý do này nên con người cũng cần được bảo hiểm. Cũng có những trường hợp bảo hiểm con người không liên quan trực tiếp đến thân thể nhưng cũng có ý nghĩa quan trọng đối với cuộc sống ví dụ như thất nghiệp hay những biến cố thông thường xảy ra bất ngờ trong cuộc sống hàng ngày gây ảnh hưởng đến cuộc sống và 48
7. Insurance Studies công việc của người được bảo hiểm. Các loại hình bảo hiểm phổ biến đối với loại đối tượng bảo hiểm này là bảo hiểm tính mạng, bảo hiểm trẻ em đến 18 tuổi (bảo hiểm an sinh giáo dục), bảo hiểm bộ phận thân thể, bảo hiểm khả năng lao động Ngoài ra ngày càng có thêm nhiều loại hình bảo hiểm con người mới được đưa ra để lấp đầy những phân đoạn trống trên thị trường bảo hiểm, ví dụ như bảo hiểm nhân thọ Phú- của Prudential , bảo hiểm bệnh hiểm nghèo, bảo hiểm sức khỏe gia đình hay bảo hiểm nhân thọ nhóm. Loại hình đối tượng bảo hiểm thứ ba có tính chất tương đối khác so với hai loại hình trên bởi vì bảo hiểm trách nhiệm dân sự được hình thành nhằm bảo đảm cho người mua bảo hiểm có thể thực hiện được nghĩa vụ dân sự của mình khi rủi ro xẩy ra gây thiệt hại cho người thứ ba. Ví dụ như khi điều khiển xe máy, người lái xe sẽ mua hai loại bảo hiểm là bảo hiểm thân xe và bảo hiểm trách nhiệm dân sự đối với người thứ ba. Nếu như xảy ra tai nạn và gây thiệt hại cho người thứ ba thì chủ xe sẽ được bảo hiểm gánh đỡ trách nhiệm bồi thường cho người bị đâm. Thông thường bảo hiểm trách nhiệm dân sự là loại hình có tính chất bắt buộc. 3.Các bên tham gia hoạt động bảo hiểm a. Người bảo hiểm (Insurer) Là người kinh doanh bảo hiểm, được thu phí từ người mua bảo hiểm và có trách nhiệm bồi thường cho người mua bảo hiểm khi rủi ro được bảo hiểm xảy ra gây tổn thất theo quy định trong hợp đồng bảo hiểm. Hiện nay hình thức tồn tại phổ biến của người bảo hiểm chính là các công ty bảo hiểm, do vậy thông thường khi nhắc đến người bảo hiểm thì thuật ngữ được sử dụng sẽ là công ty bảo hiểm. Theo pháp luật Việt nam công ty bảo hiểm có các quyền và nghĩa vụ chính sau: Quyền: -Thu phí bảo hiểm -Yêu cầu bên mua bảo hiểm cung cấp đầy đủ các thông tin cần thiết -Từ chối bồi thường hoặc toàn bộ nếu như bên mua bảo hiểm không tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng bảo hiểm. -Đòi người thứ ba khoản tiền mà công ty bảo hiểm đã trả trước cho người được bảo hiểm (trong trường hợp người thứ ba có lỗi) Nghĩa vụ: -Cấp đơn bảo hiểm cho bên mua bảo hiểm, đồng thời giải thích rõ mọi thắc mắc của bên mua bảo hiểm - Trả tiền bồi thường nếu rủi ro được bảo hiểm quy định trong hợp đồng xảy ra gây thiệt hại cho người được bảo hiểm trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận được yêu cầu đòi bồi thường từ phía bên mua bảo hiểm. b. Người mua bảo hiểm (Buyer) hoặc người yêu cầu bảo hiểm Là người giao kết hợp đồng bảo hiểm với công ty bảo hiểm và đóng phí bảo hiểm. Như vậy có thể nhận xét rằng người mua bảo hiểm là người có nhu cầu bảo hiểm, có trách nhiệm nộp phí bảo hiểm cho công ty bảo hiểm và được công ty bảo hiểm cam kết sẽ bồi hoàn những thiệt hại đối với mình khi rủi ro được bảo hiểm xảy ra gây bất ổn về mặt tài chính. Trách nhiệm của người mua bảo hiểm là điền đầy đủ và chính xác vào mẫu phiếu yêu cầu bảo hiểm, nếu như thông tin điền không chính xác thì sau này nếu công ty bảo hiểm từ chối bồi 49 Bài giảng tham khảo
8. Introductory Finance thường do sai sót thì sẽ không thể khiếu kiện được66. Do đó người mua bảo hiểm còn được gọi là người yêu cầu bảo hiểm. Người mua bảo hiểm có quyền yêu cầu công ty bảo hiểm cung cấp đầy đủ thông tin trong hợp đồng bảo hiểm. c. Người được bảo hiểm (Insured party) Là người sở hữu đối tượng bảo hiểm được bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm. Đối tượng bảo hiểm ở đây có thể là tài sản, là trách nhiệm dân sự hay là con người.67 Trong đại bộ phận các trường hợp người được bảo hiểm chính là người mua bảo hiểm. Đây cũng là đối tượng được đề cập đến chủ yếu trong hợp đồng bảo hiểm bởi vì mọi sự kiện bảo hiểm xảy ra đều có liên quan trực tiếp đến người được bảo hiểm. Nghĩa vụ của người được bảo hiểm là phải bảo vệ đối tượng bảo hiểm trước rủi ro, đồng thời phải thông báo kịp thời cho công ty bảo hiểm biết những sự kiện phát sinh dẫn đến việc mức độ rủi ro tăng lên.68 d. Người thụ hưởng (Beneficiary) Là người được người mua bảo hiểm chỉ định trong hợp đồng bảo hiểm con người để nhận tiền bồi thường khi rủi ro được bảo hiểm gây ra thiệt hại. Chỉ có một số rất ít trường hợp cá biệt trong đó người thụ hưởng không phải là người được bảo hiểm, ví dụ như người mua bảo hiểm chỉ định rõ khi rủi ro xảy ra trong trường hợp bảo hiểm tử kỳ thì người hoặc nhóm người thụ hưởng sẽ là những ai, hoặc nói chung trong trường hợp người được bảo hiểm không thể nhận tiền bồi thường thì người thụ hưởng là người thừa kế theo luật định. Và theo pháp luật Việt nam thì chỉ trong hợp đồng bảo hiểm con người mới tồn tại khái niệm người thụ hưởng. e. Người thứ ba (Third party) Trong hợp đồng bảo hiểm, có những lúc mối quan hệ bảo hiểm không chỉ diễn ra giữa hai bên công ty bảo hiểm và người mua bảo hiểm mà còn có sự tham dự của một bên thứ ba. Người thứ ba đó tất nhiên không thể đóng vai trò là một trong hai bên tham gia hợp đồng bảo hiểm nhưng đó là một người có quan hệ tới sự kiện dẫn tới việc thực hiện hợp đồng bảo hiểm và có nghĩa vụ, quyền lợi liên quan trực tiếp tới việc bồi thường. Người thứ ba là người có quan hệ trực tiếp tới sự kiện bảo hiểm và có nghĩa vụ, quyền lợi trực tiếp đối với việc bồi thường Tùy theo loại hình đối tượng bảo hiểm mà người thứ ba cũng được hiểu khác nhau. Ví dụ trong hợp đồng bảo hiểm trách nhiệm dân sự thì người thứ ba là người bị thiệt hại do người 66 Yêu cầu này thể hiện một nguyên tắc trong bảo hiểm là nguyên tắc trung thực tuyệt đối (of utmost goodfaith). Lý do của việc ra đời nguyên tắc này xuất phát từ tính đặc biệt trong bảo hiểm, bảo hiểm không nhằm tới một hàng hoá hoặc dịch vụ nào cụ thể của người bán mà cái được giao dịch trong bảo hiểm (rủi ro) lại thuộc về phía người mua và phụ thuộc rất nhiều vào người mua. Việc định giá, do vậy, dựa hoàn toàn vào các thông tin do người mua cung cấp. Nếu người mua cung cấp thông tin sai lệch hoặc không đầy đủ sẽ dẫn đến việc định giá bảo hiểm không chính xác, vì vậy có thể coi đó như một sự vi phạm hợp đồng trong bảo hiểm, người bán có quyền từ chối bồi thường một phần hoặc toàn bộ. 67 Xem lại mục đối tượng bảo hiểm 68 Vì nếu như xác suất rủi ro thay đổi thì giá cả của bảo hiểm cũng phải thay đổi tưong ứng. 50
9. Insurance Studies được bảo hiểm gây ra, và do đó sẽ được nhận tiền bồi thường từ người được bảo hiểm, ví dụ như trong trường hợp tai nạn giao thông như đã dẫn ở trên. Khi đó công ty bảo hiểm có trách nhiệm đối với người thứ ba này theo các điều kiện của hợp đồng bảo hiểm. Nhưng trong hợp đồng bảo hiểm con người hoặc tài sản thì người thứ ba lại là người gây ra thiệt hại cho người được bảo hiểm và do đó có trách nhiệm phải đền bù cho người được bảo hiểm. Tuy nhiên theo hợp đồng thì công ty bảo hiểm lúc này có trách nhiệm đền bù những thiệt hại đó cho người được bảo hiểm, do vậy lúc này công ty bảo hiểm sẽ có quyền được đòi lại khoản bồi thường đó từ người thứ ba. 4.Số tiền bảo hiểm (Amount of Insurance) và giá trị bảo hiểm (Value of Insurance)69 Do bảo hiểm là một loại dịch vụ đặc biệt như đã thấy trong tính chất của nó, nên giá trị của bảo hiểm không thể xác định trước. Mà không biết giá trị của bảo hiểm thì không thể nào đưa ra được một mức giá chính xác cho từng hợp đồng bảo hiểm. Nhưng nếu không đưa ra một mức giá cụ thể thì không thể nào ký kết hợp đồng. Vì vậy một khái niệm mới được áp dụng khi ký kết hợp đồng bảo hiểm, đó là số tiền bảo hiểm. Số tiền bảo hiểm trong từng hợp đồng bảo hiểm cụ thể là giới hạn số tiền bồi thưòng tối đa của công ty bảo hiểm trong trường hợp rủi ro được bảo hiểm xẩy ra. Công ty bảo hiểm sẽ không có trách nhiệm bồi thường quá số tiền bảo hiểm này khi rủi ro xảy ra. Có thể xác định số tiền theo nhiều phương pháp, phổ biến nhất là cách xác định theo nhu cầu của người mua. Phương pháp này thường được áp dụng khi mua bảo hiểm con người. Đối với mỗi loại hình đối tượng bảo hiểm thì số tiền bảo hiểm lại có một cách quy định khác nhau, phù hợp với đặc trưng của loại đối tượng ấy. Cũng có lúc số tiền bảo hiểm được quy định rõ theo khung số tiền bảo hiểm do công ty bảo hiểm đưa ra, ví dụ như trong trường hợp bảo hiểm trách nhiệm dân sự.70 Và còn một số trường hợp trong đó số tiền bảo hiểm được quy định theo luật quốc gia hoặc tuân theo tập quán quốc tế. Một khái niệm thứ hai cũng luôn gắn liền với khái niệm số tiền bảo hiểm là giá trị bảo hiểm. Trong trường hợp mua bảo hiểm cho tài sản cần phải có khái niệm giá trị bảo hiểm mới có thể đưa ra được số tiền bảo hiểm thích hợp. Điều này có vẻ vô lý vì muốn mua bảo hiểm với giá trị bao nhiêu là tùy thuộc vào người mua, giá trị càng cao thì công ty bảo hiểm càng có lợi, nhưng đối với bảo hiểm tài sản thì điều này phải được nhìn nhận dưới góc độ khác. Giá trị bảo hiểm là giá trị thực tế của đối tượng bảo hiểm vào thời điểm ký kết hợp đồng bảo hiểm. Thông thường giá trị này được xác định dựa trên sổ sách kế toán. Nhưng nếu không dựa trên sổ sách được thì có thể ước tính dựa theo giá trị trên thị trường. Khái niệm giá trị bảo hiểm được xây dựng nhằm tạo ra một mức giới hạn cho số tiền bảo hiểm. Số tiền bảo hiểm sẽ không được phép lớn hơn giá trị bảo hiểm. Nó được dựa trên một trong những nguyên tắc cơ bản của bảo hiểm là người mua bảo hiểm không thể dựa vào bảo hiểm để làm giầu, vì nếu như vậy sẽ làm mất đi ý nghĩa ban đầu của bảo hiểm là khắc phục hậu quả về mặt tài chính do rủi ro được bảo hiểm gây ra. 69 Số tiền bảo hiểm được ký hiệu là A và giá trị bảo hiểm được ký hiệu là V 70 Trong trường hợp bảo hiểm trách nhiệm dân sự, số tiền bảo hiểm được hiểu là hạn mức trách nhiệm tối đa của công ty bảo hiểm. 51 Bài giảng tham khảo
10. Introductory Finance Còn một trường hợp tương đối đặc biệt là chuyên chở hàng hóa, khi đó hợp đồng bảo hiểm cho phép số tiền bảo hiểm được tính bằng 110% giá trị bảo hiểm. Bởi vì trong vận chuyển hàng hóa giá trị bảo hiểm sẽ không được tính bằng giá trị thị trường của hàng hóa tại nơi đến mà sẽ được tính dựa theo bộ hóa đơn chứng từ gửi hàng tại nơi đi. Vì thế cho nên tại điểm đi thì giá trị hàng hóa chính là giá vốn hàng hóa của người bán, chưa kể các khoản chi phí phát sinh trong quá trình vận chuyển. Trong khi vận chuyển nếu như có tổn thất phát sinh đối với hàng hóa thì người mua sẽ bị thiệt thòi ở những khoản chi phí này. Do vậy người mua bảo hiểm được phép cộng thêm 10% lãi dự tính vào giá trị thực tế của hàng hóa và lấy đó làm số tiền bảo hiểm. Việc này có nguồn gốc từ tập quán buôn bán quốc tế. 5.Giá cả của bảo hiểm (Premium rate)71 Giá cả của bảo hiểm được nhắc tới ở đây là tỷ lệ phí bảo hiểm. Tỷ lệ phí bảo hiểm được xác định trên cơ sở của mức độ rủi ro, thời hạn bảo hiểm và số tiền bảo hiểm. Giá cả của hàng hoá, dịch vụ thông thường phản ánh giá trị thị trường của hàng hoá, dịch vụ ấy. Đối với bảo hiểm cũng vậy, tỷ lệ phí bảo hiểm càng cao thì mức độ xảy ra rủi ro được bảo hiểm cũng sẽ càng cao. Tỷ lệ phí bảo hiểm được tính theo tỷ lệ của số tiền bảo hiểm, thông thường là x% hoặc x‰. Việc xác định tỷ lệ phí bảo hiểm là bao nhiêu nói chung là tương đối trừu tượng và phụ thuộc vào một số nhân tố khách quan như cạnh tranh hoặc lạm phát, nhưng có thể kết luận rằng tỷ lệ phí bảo hiểm phải đủ để lượng phí thu được thỏa mãn một số điều kiện nhất định: ¾ Đảm bảo bù đắp đủ các khoản bồi thường, bởi vì công ty bảo hiểm hoạt động dựa trên cơ sở số phí thu được, cho nên điều cần trước tiên là lượng phí thu được phải đủ để bồi thường các khoản phát sinh trong kỳ. ¾ Cung cấp đủ lượng dự phòng cho công ty bảo hiểm, bởi vì có những trường hợp xảy ra ngoài tầm kiểm soát của công ty bảo hiểm, trong những trường hợp đó thì lượng phí do công ty bảo hiểm thu được cần phải có một phần trích ra nhằm lập các khoản dự phòng, nói chung điều này tuân theo quy tắc của một hoạt động tài chính thông thường trong bất cứ một doanh nghiệp nào. ¾ Bù đắp đủ các chi phí hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, ví dụ như chi phí quản lý, chi phí dịch vụ mua ngoài, khấu hao trang thiết bị ¾ Đem lại lợi nhuận cho công ty bảo hiểm. Để tính được số tiền bảo hiểm thực nộp (Phí bảo hiểm- Premium)72, công ty bảo hiểm sẽ căn cứ vào tỷ lệ phí bảo hiểm và số tiền bảo hiểm. Do đó phí bảo hiểm tỷ lệ thuận với giá cả bảo hiểm và số tiền bảo hiểm lựa chọn. Điều đó đảm bảo quyền lợi của cả công ty bảo hiểm và người được bảo hiểm, nếu xác suất xảy ra rủi ro càng cao thì giá cả càng lớn, phí bảo hiểm cũng sẽ càng nhiều, cũng vậy, nếu như số tiền bảo hiểm lớn, có nghĩa là mức trách nhiệm của công ty bảo hiểm nhiều hơn thì phí bảo hiểm phải nộp cũng sẽ tăng lên. Để thuận tiện cho việc mua bảo hiểm và nộp phí bảo hiểm, trong một số quy tắc quốc tế còn có giải pháp gộp một số nhóm rủi ro lại với nhau thành một số các điều kiện bảo hiểm hoặc phân chia rủi ro thành rủi ro chính và rủi ro phụ. Nếu như người mua bảo hiểm muốn mua cho một rủi ro phụ thì phải mua cả rủi ro chính. Cũng có một số trường hợp ngoại lệ, theo đó công ty bảo hiểm sẽ không quy định mức phí bảo hiểm dựa theo tỷ lệ phí bảo hiểm mà công ty sẽ quy định cụ thể luôn số tiền phí bảo hiểm phải nộp là bao nhiêu, không cần quan tâm đến giá trị bảo hiểm hay số tiền bảo hiểm. số phí bảo hiểm là nhiều hay ít cũng có phụ thuộc vào mức độ rủi ro nhưng nó không phụ thuộc vào một tỷ lệ như thông thường, ví dụ như bảo hiểm xe cơ giới theo luật Anh và một số nước phương Tây. Phí bảo hiểm được tính theo công thức: 71 Tỷ lệ phí bảo hiểm được ký hiệu là r 72 Ký hiệu là P 52
11. Insurance Studies Phí bảo hiểm= Tỷ lệ phí bảo hiểm x số tiền bảo hiểm. 6. Một số loại bảo hiểm đặc biệt a. Tái bảo hiểm (Re-insurance) Cần phải phân biệt rõ khái niệm tái bảo hiểm và việc tái tục hợp đồng bảo hiểm, bởi vì việc tái tục hợp đồng bảo hiểm có nghĩa là sau khi hợp đồng bảo hiểm đáo hạn, một hợp đồng bảo hiểm cho giai đoạn tiếp theo nếu được ký kết thì sẽ được gọi là hợp đồng tái tục, và việc ký kết đó gọi là sự tái tục bảo hiểm. Trong khi tiến hành nhận bảo hiểm cho một hợp đồng bảo hiểm, đến lượt công ty bảo hiểm lại trở thành người chịu gánh nặng của rủi ro mà họ đã nhận về từ phía người mua bảo hiểm, và như vậy rất có khả năng công ty bảo hiểm sẽ cảm thấy không tự tin vào khả năng tài chính của mình. Trong trường hợp đó, để đảm bảo sự ổn định kinh doanh và sự an toàn cho chính mình thì công ty bảo hiểm có thể thực hiện tái bảo hiểm một phần số tiền bảo hiểm của mình cho một hoặc một vài công ty bảo hiểm khác để họ cùng nhận hợp đồng bảo hiểm này, coi như đó là một hình thức san sẻ rủi ro giữa các nhà bảo hiểm với nhau. Cũng có trường hợp tái bảo hiểm được thực hiện do yêu cầu của người mua bảo hiểm vì người mua bảo hiểm cảm thấy không tin tưởng vào năng lực tài chính của công ty bảo hiểm. Vì vậy có thể định nghĩa như sau: Tái bảo hiểm là việc công ty bảo hiểm chuyển giao một phần phí bảo hiểm mà họ nhận được cho một hoặc một số công ty bảo hiểm khác, gọi là công ty tái bảo hiểm, để các công ty đó chấp nhận bồi thường theo số phí đã nhận về mình khi rủi ro xảy ra. b. Đồng bảo hiểm (Co-insurance) Đồng bảo hiểm là việc hai công ty bảo hiểm trở lên liên kết với nhau cùng thực hiện bảo hiểm cho một đối tượng bảo hiểm trong một hợp đồng bảo hiểm. Ưu điểm của hình thức này là khả năng bồi hoàn cho người được bảo hiểm tương đối cao, tương tự như nghiệp vụ tái bảo hiểm, tuy nhiên mặt hạn chế của phương thức này là nó đòi hỏi nhiều thời gian chờ đợi của người được bảo hiểm khi rủi ro xảy ra và thêm nữa là những thủ tục phiền hà khi đến từng công ty bảo hiểm riêng rẽ để giải quyết bồi thường. Do đó hiện nay hình thức này ít được áp dụng. c. Bảo hiểm trùng (Dual Insurance) Bảo hiểm trùng là việc một tài sản được bảo hiểm tại nhiều công ty bảo hiểm với cùng một giá trị bảo hiểm và trong cùng một thời hạn bảo hiểm. Nếu như trong thời hạn bảo hiểm mà rủi ro xảy ra gây hậu quả xấu về mặt tài chính cho người được bảo hiểm thì lúc này đối tượng bảo hiểm cũng chỉ được bảo hiểm tối đa bằng số tiền bảo hiểm. Nguyên tắc phân chia bảo hiểm lúc này sẽ là mỗi công ty bảo hiểm sẽ gánh vác một phần số tiền bảo hiểm theo tỷ lệ tương ứng với tổng số tiền mà người mua bảo hiểm đã bỏ ra để mua bảo hiểm tại các công ty khác nhau nếu như đối tượng bảo hiểm được bảo hiểm tại nhiều công ty bảo hiểm khác nhau, tuy nhiên tổng mức bồi thường không được phép vượt quá giá trị bảo hiểm. Còn nếu như bảo hiểm trùng được thực hiện tại một công ty bảo hiểm duy nhất thì lúc này chỉ có một hợp đồng bảo hiểm được thực hiện. Thông thường bảo hiểm trùng xuất phát từ hành vi gian lận của người mua bảo hiểm để nhằm thu lợi từ hợp đồng bảo hiểm, vì thế nên các công ty bảo hiểm có liên quan được phép từ chối bồi thường toàn bộ trong trường hợp rủi ro xảy ra nếu như phát hiện được hành vi gian lận. Còn nếu trong trường hợp 53 Bài giảng tham khảo
12. Introductory Finance người mua bảo hiểm sơ ý thì một trong số các công ty bảo hiểm có thể đứng ra bồi thường toàn bộ giá trị bảo hiểm và sau đó đòi lại từ các công ty bảo hiểm còn lại theo số tiền phân chia tương ứng. 7.Các chế độ bồi thường trong bảo hiểm (Indemnity) Hình thức của bồi thường rất đa dạng, nói chung có một số hình thức sau thường được áp dụng để bồi thường, đó là: ¾ Thanh toán bằng tiền. ¾ Sửa chữa, bỏ tiền ra để sửa chữa tài sản đã bị thiệt hại. ¾ Thay thế, thay thế một tài sản gần giống như tài sản cũ đã bị hư hỏng hoặc mất. ¾ Khôi phục, đây là một giải pháp hiếm khi được lựa chọn bởi vì nó rất tốn kém đối với các công ty bảo hiểm. Trong bảo hiểm trách nhiệm và bảo hiểm tài sản, có những lúc người ta áp dụng các chế độ bồi thường bảo hiểm linh hoạt, tuỳ theo loại hình bảo hiểm và cách mua mà áp dụng, dưới đây là một số chế độ bồi thường phổ biến thường được áp dụng: a. Chế độ có mức miễn bồi thường (Excess) Trong chế độ này, nếu như rủi ro xảy ra gây thiệt hại cho công ty bảo hiểm nhỏ hơn hoặc bằng một giá trị nào đó thì công ty bảo hiểm sẽ không phải bồi thường cho người được bảo hiểm. Lý do tồn tại của chế độ có mức miễn thường là để tạo sự dễ dàng tiện lợi cho cả hai bên trong việc bồi thường. Đôi khi có những rủi ro xảy ra gây ra thiệt hại không lớn, nếu như vẫn cứ thực hiện bồi thường theo quy định thì chỉ gây ra sự lãng phí cho cả công ty bảo hiểm lẫn người được bảo hiểm bởi vì để đòi được khoản tiền đó bên mua bảo hiểm đôi khi phải bỏ ra các khoản chi phí còn lớn hơn cả số tiền sẽ đòi được. Các khoản chi phí mà người được bảo hiểm phải bỏ ra bao gồm chi phí văn phòng, chi phí thuê mướn giám định cũng như các khoản chi phí khác phải bỏ ra trong thời gian chờ đợi kết quả và nhận bồi thường. Thông thường các khoản chi phí này là lớn hơn khoản tiền sẽ nhận được, kể cả trong trường hợp khoản tiền đòi được có lớn hơn chút ít thì cũng không đáng kể so với công sức mà bên được bảo hiểm phải bỏ ra. Vì thế trong thực tế người ta áp dụng chế độ có mức miễn bồi thường, tức là nếu thiệt hại xảy ra nhỏ đến mức nhất định (nhỏ hơn mức miễn bồi thường) thì công ty bảo hiểm sẽ để bên mua bảo hiểm tự khắc phục. Mức miễn bồi thường này là bao nhiêu phụ thuộc vào sự thỏa thuận giữa công ty bảo hiểm và người mua bảo hiểm. Chế độ có mức miễn bồi thường lại được chia ra làm hai loại, chế độ miễn bồi thường có khấu trừ (Deductibles) và chế độ miễn bồi thường không khấu trừ (Franchise). Nếu thực hiện cách tính theo chế độ miễn bồi thường không khấu trừ thì khi thiệt hại xảy ra lớn hơn mức miễn bồi thường công ty bảo hiểm sẽ bồi thường toàn bộ giá trị rủi ro đó. Còn nếu chế độ có mức miễn bồi thường có khấu trừ được áp dụng thì khi rủi ro được bảo hiểm xảy ra gây thiệt hại lớn hơn so với mức miễn bồi thường công ty bảo hiểm sẽ bồi thường với giá trị là mức độ thiệt hại thực tế trừ đi mức miễn bồi thường. Cách thức tính tiền bồi thường trong hai chế độ có thể được biểu diễn thông qua bảng sau: 54
13. Insurance Studies Chế độ bồi thường Nếu thiệt hại nhỏ hơn mức Nếu thiệt hại lớn hơn mức miễn bồi miễn bồi thường thường Miễn bồi thường Không bồi thường Số tiền bồi thường= Số tiền bảo không khấu trừ hiểm Miễn bồi thường có Không bồi thường Số tiền bồi thường= Số tiền bảo khấu trừ hiểm- Mức miễn bồi thường Ví dụ: Một công ty bảo hiểm áp dụng chế độ bảo hiểm có mức miễn thường đối với một hợp đồng bảo hiểm có trị giá là 15 triệu đồng, mức miễn bồi thường là 2 triệu đồng. Như vậy nếu như có rủi ro được bảo hiểm xảy ra gây thiệt hại là 1,5 triệu thì bên mua bảo hiểm sẽ phải tự khắc phục. Đối với những rủi ro xảy ra gây thiệt hại trên 2 triệu, ví dụ như 5 triệu đồng thì công ty bảo hiểm sẽ bồi thường. Tuy nhiên nếu như công ty này áp dụng chế độ có mức miễn thường không khấu trừ thì số tiền phải trả sẽ là 5 triệu đồng còn nếu chế độ được áp dụng là có khấu trừ thì người được bảo hiểm chỉ nhận được số tiền là 3 triệu đồng mà thôi. b. Chế độ bồi thường theo tỷ lệ bảo hiểm (Average)73 Rất dễ hiểu, nếu như người mua bảo hiểm không mua toàn bộ giá trị bảo hiểm mà lại mua theo một số % nhất định so với giá trị bảo hiểm nhằm giảm số phí bảo hiểm phải nộp thì đương nhiên trách nhiệm của công ty bảo hiểm cũng vì thế mà giảm đi với một tỷ lệ tương ứng. chế độ này chỉ áp dụng đối với bảo hiểm tài sản bởi vì chỉ trong bảo hiểm tài sản mới xuất hiện khái niệm giá trị bảo hiểm. Khi rủi ro được bảo hiểm xảy ra gây thiệt hại thì công ty bảo hiểm chỉ chịu trách nhiệm đối với một số tiền tương ứng với số phí bảo hiểm mà người mua bảo hiểm đã nộp, và giá trị đó được tính bằng tỷ lệ: Tỷ lệ bảo hiểm= Số tiền bảo hiểm/Giá trị bảo hiểm Khi đó số tiền bảo hiểm phải trả sẽ là: Số tiền phải trả= Tỷ lệ bảo hiểm x Giá trị tổn thất c. Chế độ bồi thường theo rủi ro đầu tiên (Limits) Chế độ này được áp dụng khi xác suất xảy ra phụ thuộc rất nhiều vào chính người được bảo hiểm. Cũng vì vậy nên công ty bảo hiểm sẽ quy định chỉ nhận bảo hiểm với số tiền bảo hiểm nhỏ hơn giá trị bảo hiểm. Rủi ro đầu tiên có nghĩa là rủi ro có mức độ thiệt hại thấp hơn số tiền bảo hiểm chứ không phải là rủi ro xảy ra đầu tiên. Điều này cũng không có nghĩa là những rủi ro “tiếp theo” sẽ không được chấp nhận bồi thường. Nếu rủi ro đầu tiên xảy ra, có nghĩa là mức độ thiệt hại thấp hơn số tiền bảo hiểm thì người được bảo hiểm sẽ được bồi thường đầy đủ. Nhưng trong trường hợp ngược lại, tức là thiệt hại xảy ra lớn hơn số tiền bảo hiểm thì người được bảo hiểm sẽ chỉ nhận được số tiền bồi thường đúng bằng số tiền bảo hiểm. Cách quy định chế độ bồi thường này có ưu điểm là sẽ bắt buộc người được bảo hiểm có ý thức tự bảo vệ đối tượng bảo hiểm trước rủi ro chứ không trông chờ vào việc đã được bảo hiểm mà không chú trọng đến việc ngăn ngừa rủi ro xảy ra. Tuy nhiên hiện nay chế độ này đã không còn được áp dụng phổ biến bởi vì nó đã tỏ ra lạc hậu khi bắt buộc người được bảo hiểm lại phải cùng chịu tổn thất với công ty bảo hiểm khi mà họ đã bỏ tiền ra để mua bảo hiểm. 73 Còn gọi là bảo hiểm dưới giá trị-Underinsurance 55 Bài giảng tham khảo
14. Introductory Finance 8.Tổn thất (Loss) trong bảo hiểm tài sản Nói một cách đơn giản thì tổn thất chính là sự hư hại hoặc mất mát gây nên đối với tài sản bởi rủi ro khi nó xảy ra. Tổn thất có thể là hư hỏng một phần hoặc toàn bộ, mất mát dẫn đến suy giảm giá trị sử dụng của tài sản, tùy theo cách phân chia có nhiều loại tổn thất khác nhau. Các loại tổn thất trong bảo hiểm tài sản thường được chia theo các nhóm, tiêu chí phân loại thành các nhóm thường là mức độ tổn thất, nguyên nhân tổn thất Theo mức độ tổn thất có tổn thất toàn bộ và tổn thất bộ phận. Tổn thất bộ phận (Partial Loss), như tên gọi của nó, là sự hư hỏng hoặc mất mát một phần đối tượng bảo hiểm. Tổn thất toàn bộ (Total Loss) là sự mất mát, hư hỏng toàn bộ giá trị của đối tượng được bảo hiểm. Khi tổn thất toàn bộ xảy ra thì công ty bảo hiểm có trách nhiệm phải bồi thường toàn bộ số tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm. Tuy nhiên trong tổn thất toàn bộ chia ra làm hai khái niệm, đó là tổn thất toàn bộ thực tế (Actual Total Loss) và tổn thất toàn bộ ước tính (Constructive Total Loss). Tổn thất toàn bộ thực tế xảy ra khi thực sự đối tượng bảo hiểm đã bị mất đi toàn bộ giá trị bảo hiểm. Tổn thất toàn bộ ước tính, mặt khác, lại xảy ra khi đối tượng bảo hiểm xét thấy không còn khả năng khôi phục lại giá trị ban đầu hoặc nếu có thể khôi phục lại thì chi phí sửa chữa khôi phục thậm chí là bằng hoặc còn cao hơn giá trị của bản thân đối tượng bảo hiểm. Cũng có liên quan tới tổn thất còn có thể nghiên cứu khái niệm tổn thất chung (General Average) và tổn thất riêng (Particular Average) trong bảo hiểm hàng hóa vận chuyển bằng đường biển. Tổn thất chung được định nghĩa là tổn thất phát sinh từ hành động có tính cố ý và hợp lý để cứu số lượng đối tượng bảo hiểm còn lại tránh khỏi tổn thất không thể tránh khỏi.74 Loại tổn thất này sẽ được chia đều cho các đối tượng tham gia bảo hiểm cùng gặp nguy cơ rủi ro lúc hành động tổn thất chung diễn ra. Trong tổn thất chung có hai khái niệm nhỏ là hy sinh tổn thất chung tức là các khoản thiệt hại do hành động tổn thất chung gây ra và chi phí tổn thất chung tức là chi phí phát sinh phải trả cho người thứ ba hoặc chi phí có nguồn gốc từ hành động tổn thất chung. Còn tổn thất riêng là tổn thất xảy ra đối với đối tượng bảo hiểm trong quá trình vận chuyển, tổn thất này sẽ không được chia cho các đối tượng bảo hiểm khác cùng gánh chịu, nhưng vẫn có thể được bảo hiểm nếu như trong hợp đồng bảo hiểm có thỏa thuận. IV.Phân loại bảo hiểm Có nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại bảo hiểm, nhưng nói chung thì những tiêu thức sau đây thường xuyên được sử dụng nhất: 1.Căn cứ vào đối tượng bảo hiểm Theo cách thức phân loại này thì tương ứng với một loại đối tượng bảo hiểm đã liệt kê trong phần trước lại có một loại hình bảo hiểm tương ứng. Đó là các loại hình sau: 74 Hành động đó được gọi là hành động tổn thất chung 56
15. Insurance Studies a. Bảo hiểm con người (Personal Insurance)75 Là nghiệp vụ bảo hiểm có liên quan tới con người, bao gồm bảo hiểm tính mạng (life assurance), sức khỏe (health insurance), thân thể (disability insurance). Thông thường bảo hiểm con người không nhằm mục đích kinh doanh mà chủ yếu nó mang tính chất xã hội, nhân đạo. Mục đích kinh doanh, nếu có, chỉ là ở một số tập đoàn lớn mở các công ty bảo hiểm nhân thọ để thu hút vốn cho các công ty con khác trong tập đoàn phát triển kinh doanh. Tuy vậy, điều kiện bảo hiểm của các công ty thuộc loại này lại luôn rất ưu đãi cho người mua. Số tiền bảo hiểm trong loại hình này không được định trước và thông thường có thể tùy ý lựa chọn trong một khung rất rộng tùy thuộc vào điều kiện tài chính của người mua bảo hiểm. b. Bảo hiểm tài sản (Property and Casualty Insurance) Là loại hình bảo hiểm nhằm vào đối tượng bảo hiểm là tài sản, có thể là của cá nhân hay một tổ chức kinh tế xã hội. Do mục đích của bảo hiểm chỉ là khắc phục hậu quả của rủi ro gây ra nên trong bảo hiểm tài sản bao giờ cũng phải tuân thủ chặt chẽ nguyên tắc số tiền bảo hiểm không được phép là cơ sở để người mua bảo hiểm làm giàu. Trong bảo hiểm tài sản có bảo hiểm trên giá trị và bảo hiểm dưới giá trị. Pháp luật Việt nam không chấp nhận hợp đồng bảo hiểm trên giá trị. c. Bảo hiểm trách nhiệm dân sự đối với người thứ ba (Liability Insurance) Đối tượng của loại hình bảo hiểm này là trách nhiệm dân sự đối với người thứ ba trong trường hợp người được bảo hiểm gây thiệt hại về tính mạng hoặc tài sản đối với người thứ ba. Trong loại hình này số tiền bảo hiểm, tức là số tiền tối đa mà bảo hiểm nhận trách nhiệm sẽ trả cho người thứ ba khi rủi ro xảy ra phụ thuộc vào thỏa thuận giữa công ty bảo hiểm và người được bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm. 2.Căn cứ vào tính chất của bảo hiểm a. Bảo hiểm xã hội (Social Insurance) Là loại hình bảo hiểm nhằm phục vụ mục đích phúc lợi xã hội, do nhà nước đứng ra thực hiện để đảm bảo việc ổn định cuộc sống của những người tham gia bảo hiểm. Do đó loại hình bảo hiểm này không nhằm mục đích sinh lãi mà chỉ cần đảm bảo bù đắp vốn ban đầu. Tại Việt nam hiện nay bảo hiểm xã hội chỉ được thực hiện ở khu vực kinh tế nhà nước và bước đầu thực hiện đối với nông dân ở một số khu vực. Bảo hiểm y tế cũng được xếp vào loại hình bảo hiểm xã hội. b. Bảo hiểm kinh doanh (hoặc bảo hiểm thương mại) (Commercial Insurance) Là loại hình bảo hiểm mang tính chất kinh doanh thu lợi nhuận. Việc xác định tỷ lệ phí bảo hiểm là bao nhiêu và như thế nào tùy thuộc vào doanh nghiệp bảo hiểm. Nó được xác định dựa trên tương quan cạnh tranh trên thị trường và phải phù hợp với pháp luật. 75 Lưu ý rằng trong bảo hiểm con người, thông thường bảo hiểm được kết hợp với tiết kiệm dài hạn, tức là hết hạn thì được nhận tiền gốc như gửi tiết kiệm, còn rủi ro xảy ra trong kỳ thì sẽ được nhận tiền bồi thường như khi mua bảo hiểm khác. 57 Bài giảng tham khảo
16. Introductory Finance 3.Căn cứ vào tính chất bắt buộc của bảo hiểm a. Bảo hiểm bắt buộc (Obligatory Insurance) Là loại hình bảo hiểm bắt buộc phải mua, do Nhà nước quy định rõ trong các văn bản pháp luật. Thông thường việc bắt buộc này được áp dụng đối với những hoạt động có tính nguy hiểm cao và nhạy cảm đối với an toàn xã hội. Hiện nay ở Việt nam có các loại hình bảo hiểm bắt buộc sau: ¾ Bảo hiểm trách nhiệm dân sự chủ xe cơ giới ¾ Bảo hiểm trách nhiệm dân sự của doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ hàng không ¾ Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp của người hành nghề tư vấn pháp luật ¾ Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm ¾ Bảo hiểm cháy, nổ. b. Bảo hiểm tự nguyện (Voluntary Insurance) Là loại hình bảo hiểm không thuộc phạm vi điều tiết bắt buộc của Nhà nước. Việc có mua bảo hiểm hay không và mua vào lúc nào, mua ở công ty bảo hiểm nào hoàn toàn phụ thuộc vào người mua bảo hiểm. Trong loại hình bảo hiểm này người mua bảo hiểm có quyền làm chủ quyết định mua hay không mua bảo hiểm của mình và có quyền mua bảo hiểm đối với bất kỳ loại rủi ro được bảo hiểm nào mà mình thích. 4.Căn cứ vào các đặc điểm khác Có thể liệt kê ra đây một số loại hình bảo hiểm khác như bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ, bảo hiểm hàng hải và phi hàng hải, bảo hiểm trong buôn bán quốc tế và buôn bán trong nước. Sở dĩ có những cặp phân biệt như vậy vì mỗi một loại hình bảo hiểm trong cặp lại có những đặc trưng riêng và được điều chỉnh khác nhau. Ví dụ như bảo hiểm nhân thọ có liên quan tới mạng sống của con người, có thời hạn kéo dài trong nhiều năm và được nhà nước ưu đãi, trong khi đó bảo hiểm phi nhân thọ thông thường là bảo hiểm tài sản, có thời hạn không dài và được nhà nước quản lý chặt chẽ. Bảo hiểm phi hàng hải là đối tượng chịu tác động của Luật kinh doanh bảo hiểm, trong lúc đó bảo hiểm hàng hải lại chịu sự điều chỉnh của Bộ luật hàng hải. Cũng vậy, bảo hiểm buôn bán quốc tế được coi là thước đo phản ánh sự phát triển của ngành bảo hiểm so với các ngành kinh tế khác trong nước bởi vì các chỉ số được đem ra so sánh với môi trường quốc tế. V. Các nguyên tắc bảo hiểm Giống như nhiều lĩnh vực khác trong kinh tế cũng như xã hội, bảo hiểm cũng có những nguyên tắc riêng của mình, những nguyên tắc này đòi hỏi phải được tuân thủ nghiêm ngặt, nếu không bảo hiểm sẽ không thể tồn tại và phát triển được. Các nguyên tắc của bảo hiểm đều dựa trên một quy luật chung, đó là quy luật “Số đông bù số ít”. Cần phải hiểu số đông ở đây là phần lớn những người tham gia bảo hiểm, còn số ít là những người cũng tham gia bảo hiểm nhưng không may gặp phải rủi ro, và rủi ro đó được công ty bảo hiểm chấp nhận trả tiền. Số tiền huy động được từ số đông này sẽ được sử dụng để bù đắp thiệt hại cho những người không may gặp phải rủi ro, ổn định kinh doanh và đời sống của họ. Mà với lượng tiền đóng vào quỹ bảo hiểm (phí bảo hiểm) là tương đối ít nên cần phải có 58
17. Insurance Studies nhiều người tham gia đóng góp và lượng tiền phải đủ lớn. Như vậy ở đây cần phải chú ý, số đông không chỉ nói về người mà còn nói đến cả lượng tiền thu được. Quy luật này đòi hỏi các công ty bảo hiểm phải tính toán một mức tỷ lệ phí bảo hiểm tối ưu để vừa thu hút được nhiều người tham gia vừa thu được một lượng tiền lớn đủ để bù đắp cho những người không may gặp phải rủi ro. Bởi vì nếu tỷ lệ phí thấp thì sẽ thu hút được nhiều người nhưng cũng có nghĩa là sẽ làm gia tăng lượng người gặp phải rủi ro. Đồng thời lúc đó, lượng tiền thu được không tăng tương ứng, như vậy sẽ vi phạm quy luật nói trên. Đối với trường hợp tỷ lệ phí cao thì ngược lại, không thể thu hút được nhiều người tham gia vào hoạt động bảo hiểm, do đó cũng làm cho quy luật trên không phát huy được, vì thế nên bảo hiểm cũng sẽ không thể phát triển được. Xuất phát từ đòi hỏi của quy luật trên, có bốn nguyên tắc bảo hiểm lần lượt dưới đây: 1.Nguyên tắc chỉ chấp nhận rủi ro bảo hiểm Nội dung của nguyên tắc đầu tiên này là công ty bảo hiểm chỉ chấp nhận trả tiền bồi thường cho những rủi ro bảo hiểm. Theo nội dung của nguyên tắc này, có một điểm nổi bật được thể hiện ra là hoạt động bảo hiểm chỉ nhằm vào những sự kiện bất ngờ đặc trưng, tức là nếu sự kiện gây ra thiệt hại không bắt nguồn từ rủi ro sẽ không được chấp nhận bảo hiểm, đồng thời nếu sự kiện gây ra thiệt hại có bắt nguồn từ rủi ro nhưng xác suất xảy ra quá cao hoặc quá phụ thuộc vào phía người được bảo hiểm- tức là không phải rủi ro bảo hiểm- thì sẽ không được công ty bảo hiểm chấp nhận trả tiền. Việc các công ty bảo hiểm không nhận bồi thường cho những rủi ro có khả năng xảy ra cao nhằm hạn chế việc thu phí bảo hiểm cao tương xứng, gây ra tâm lý e ngại trong nhiều người, từ đó dẫn đến việc giảm khả năng thu hút khách hàng của các công ty bảo hiểm. Còn việc các công ty bảo hiểm không chấp nhận bồi thường cho những rủi ro phụ thuộc nhiều vào yếu tố chủ quan là nhằm tránh sự lệ thuộc vào việc đã được bảo hiểm mà không có ý thức tự bảo vệ từ phía người được bảo hiểm. Tất cả những điều này đều đã phân tích ở các phần trên. 2.Nguyên tắc tương xứng Nội dung của nguyên tắc này là quyền lợi và nghĩa vụ của các bên tham gia hoạt động bảo hiểm phải tương xứng với nhau. Có thể thấy rằng sẽ thật là vô lý khi một người tham gia bảo hiểm cho một hoạt động có yếu tố rủi ro thấp lại có cùng một mức đóng góp như người tham gia bảo hiểm cho một hoạt động có yếu tố rủi ro cao hơn. Nếu điều đó thực sự xảy ra thì chắc chắn các công ty bảo hiểm sẽ không thể thu hút được mọi người đến với mình. Chính vì vậy nên nguyên tắc tương xứng thể hiện một sự công bằng trong hoạt động bảo hiểm: Ai có nguy cơ rủi ro càng cao thì tỷ lệ phí càng phải cao. Cũng xuất phát từ đây mà các công ty bảo hiểm không nhận những rủi ro có nguy cơ quá cao vì như thế số tiền đóng sẽ rất lớn. Việc mỗi đối tượng tham gia bảo hiểm sẽ đóng một số phí bảo hiểm là bao nhiêu, tỷ lệ phí là như thế nào là do công ty bảo hiểm tính toán dựa trên độ rủi ro, loại hình bảo hiểm hoặc theo khung pháp lý được quy định sẵn. Và khi có sự thay đổi trong mức độ rủi ro thì tỷ lệ phí bảo hiểm cũng phải thay đổi tương ứng, do đó người được bảo hiểm có nghĩa vụ phải thông báo ngay cho công ty bảo hiểm khi xuất hiện những tình tiết làm thay đổi mức độ rủi ro của đối tượng bảo hiểm. Cũng từ việc đòi hỏi thực hiện tốt hai nguyên tắc trên mà giữa bên mua bảo hiểm và công ty bảo hiểm phải thỏa thuận trước với nhau một quy định, đó là quy định về sự trung thực tuyệt đối giữa bên mua và bên bán bảo hiểm. Theo như quy định này thì người mua bảo 59 Bài giảng tham khảo
18. Introductory Finance hiểm có nghĩa vụ phải khai báo một cách đầy đủ và trung thực vào giấy yêu cầu bảo hiểm tất cả các chi tiết có liên quan đến đối tượng bảo hiểm, từ đó công ty bảo hiểm mới có thể xác định được chính xác mức độ rủi ro và định ra một tỷ lệ phí phù hợp. Nếu như trong quá trình hợp đồng bảo hiểm có hiệu lực phát sinh thêm tình tiết làm gia tăng mức độ rủi ro người được bảo hiểm phải thông báo ngay cho công ty bảo hiểm biết để điều chỉnh mức tỷ lệ phí cho phù hợp. Nếu như bên yêu cầu bảo hiểm không thực hiện đúng quy định về sự trung thực tuyệt đối thì phía công ty bảo hiểm có quyền từ chối bồi thường hoặc toàn bộ số tiền bảo hiểm khi có rủi ro xảy ra gây thiệt hại. Điều này cũng được ghi rõ trong hợp đồng bảo hiểm giữa hai bên. 3.Nguyên tắc bồi thường vừa đủ Nội dung của nguyên tắc này là công ty bảo hiểm sẽ chỉ bồi thường để người được bảo hiểm đạt tới tình trạng tài chính như trước khi rủi ro xảy ra mà thôi. Như thế cũng có nghĩa rằng con người không thể sử dụng biện pháp mua bảo hiểm để làm giầu. Nếu như con người có thể làm giầu từ những rủi ro được bảo hiểm thì đây sẽ là một cách kiếm tiền rất nhanh và hiệu quả, thay vì việc kinh doanh con người chỉ cần mua bảo hiểm cho một đối tượng nào đó rồi tìm cách tạo ra một “tai nạn” nào đó, và thế là có thể nhận được một số tiền bảo hiểm còn lớn hơn cả giá trị của đối tượng bảo hiểm. Do vậy để ngăn chặn hiện tượng trục lợi từ rủi ro, công ty bảo hiểm chọn cho mình biện pháp là không bồi thường quá nhiều. Để cụ thể hóa biện pháp này, có thể tuân theo một số nguyên tắc cụ thể: a. Phải có quyền lợi có thể bảo hiểm được Quyền lợi bảo hiểm là những lợi ích của con người gắn liền với đối tượng bảo hiểm. Nếu như đối tượng bảo hiểm không may gặp rủi ro thì lợi ích của người có quyền lợi đối với đối tượng bảo hiểm sẽ bị ảnh hưởng. Sự ảnh hưởng đó có thể là thiệt hại về tính mạng, về sức khỏe, tài sản hoặc sự thiệt hại về tài chính. Và đó là một tác động trực tiếp lên sự ổn định của người có quyền lợi bảo hiểm. Xuất phát từ nguyên nhân đó, các công ty bảo hiểm đòi hỏi người được bảo hiểm phải có quyền lợi bảo hiểm. Nếu như người đó không có quyền lợi bảo hiểm thì có thể hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm, phía công ty bảo hiểm không có trách nhiệm bồi thường khi rủi ro xảy ra. Ví dụ như một người không hề có quyền lợi gì đối với một tài sản thì việc người đó mua bảo hiểm cho tài sản đó là một việc không hợp lý và do đó công ty bảo hiểm sẽ không chấp nhận bảo hiểm cho tài sản đó mặc dù công ty bảo hiểm hoàn toàn có quyền chấp nhận bảo hiểm. Thế nhưng nếu công ty bảo hiểm chấp nhận trả tiền cho những rủi ro đối với tài sản của người không có quyền lợi bảo hiểm thì rất dễ xảy ra trường hợp trục lợi nhờ rủi ro bởi vì nếu như có rủi ro xảy ra thì người hưởng lợi là người mua bảo hiểm, trong khi đó tài sản bị thiệt hại không phải của người này, do đó nghiễm nhiên người này được hưởng toàn bộ số tiền bồi thường mà không bị bất ổn về mặt tài chính. Cũng đối với bảo hiểm tài sản, có hai nguyên tắc nữa cần phải được tuân thủ trong hoạt động bảo hiểm, đó là các nguyên tắc sau: b. Số tiền bảo hiểm không được phép lớn hơn giá trị bảo hiểm Nội dung của nguyên tắc này đã được trình bày trong mục giá trị bảo hiểm và số tiền bảo hiểm ở trên, trong mục này chỉ cần nhắc lại rằng mục đích của việc định ra nguyên tắc này là nhằm ngăn chặn việc người được bảo hiểm không có ý thức trong việc bảo vệ đối tượng bảo hiểm trước rủi ro, hoặc có ý đồ phá hoại đối tượng bảo hiểm nhằm thu lợi bất chính. Nguyên 60
19. Insurance Studies tắc này là sự cụ thể hóa nguyên tắc bồi thường vừa đủ ở trên đối với bảo hiểm tài sản vì chỉ trong bảo hiểm tài sản mới xuất hiện thêm thuật ngữ giá trị bảo hiểm. Do đó có thể quy định cụ thể hơn nguyên tắc bồi thường vừa đủ đối với trường hợp bảo hiểm tài sản. Trong trường hợp người được bảo hiểm không cố ý nhưng lại bảo hiểm trên giá trị thì phần vượt quá so với giá trị bảo hiểm sẽ không được tính và cũng không được hoàn trả lại cho người được bảo hiểm. Nếu như có bảo hiểm trùng thì tổng số tiền bảo hiểm cũng chỉ tối đa đạt tới giá trị bảo hiểm, người được bảo hiểm có nghĩa vụ thông báo cho mỗi công ty bảo hiểm tham gia bảo hiểm trùng biết về sự tham gia của các công ty còn lại, đồng thời mỗi công ty sẽ chịu một phần trách nhiệm tương ứng với tỷ lệ mua bảo hiểm của bên yêu cầu bảo hiểm đối với mỗi công ty. Tuy nhiên trong trường hợp bảo hiểm trách nhiệm dân sự và con người, các loại hình bảo hiểm không có sự hạn chế lẫn nhau, một người mua loại hình bảo hiểm này vẫn có thể tham gia loại hình bảo hiểm khác và nhận tiền bồi thường cho tất cả các loại hình bảo hiểm đó khi rủi ro xảy ra. Ví dụ như một người vừa mua bảo hiểm nhân thọ vừa mua bảo hiểm tai nạn thì khi tai nạn xảy ra công ty bảo hiểm có trách nhiệm bồi thường theo cả hai hợp đồng trên. c. Nguyên tắc thế quyền (Subrogation) Nếu như hai nguyên tắc a./ và b./ có tác dụng ngăn chặn ý đồ trục lợi từ bảo hiểm thì nguyên tắc thế quyền chủ yếu chỉ có tác dụng làm cho tiến trình bồi thường sau khi rủi ro xảy ra được thực hiện nhanh chóng và thuận lợi hơn, đồng thời làm giảm tỷ lệ phí bảo hiểm. Nội dung của nguyên tắc này nói rằng khi người được bảo hiểm bị một người thứ ba gây thiệt hại về tài sản thì công ty bảo hiểm sẽ bồi thường trước, và sau đó sẽ nhân danh người bị thiệt hại để đòi bồi thường từ người thứ ba. Đó chính là sự thế quyền, tuy nhiên phạm vi của sự thế quyền chỉ hạn chế ở mức độ số tiền mà công ty bảo hiểm đã trả cho người được bảo hiểm. Trong bảo hiểm con người và bảo hiểm trách nhiệm dân sự không tồn tại nguyên tắc thế quyền bởi vì trong bảo hiểm trách nhiệm dân sự thì người thứ ba là người bị người được bảo hiểm gây thiệt hại nên người được bảo hiểm không có quyền đòi bồi thường còn trong bảo hiểm con người thì người được bảo hiểm có quyền đòi bồi thường từ cả công ty bảo hiểm lẫn người thứ ba. 4.Nguyên tắc không trút bỏ trách nhiệm Nội dung của nguyên tắc này là bên yêu cầu bảo hiểm có trách nhiệm đối với sự an toàn của đối tượng bảo hiểm kể cả khi đã được công ty bảo hiểm chấp nhận bồi thường nếu rủi ro xảy ra. Từ nội dung này, thấy rằng cả hai bên phải tuân thủ nguyên tắc này một cách nghiêm túc. Về phía công ty bảo hiểm thì đây là một điều tất nhiên bởi vì nếu thiệt hại xẩy ra thì công ty bảo hiểm sẽ là người chịu thiệt thòi lớn hơn vì họ phải bỏ tiền ra để bù đắp thiệt hại cho người được bảo hiểm. Tuy nhiên về phía người được bảo hiểm thì nguyên tắc này rất dễ bị vi phạm do tâm lý ỷ lại vào công ty bảo hiểm. Vì thế nguyên tắc này thường được gọi là nguyên tắc không trút hết trách nhiệm cho công ty bảo hiểm. Để thực hiện nguyên tắc này công ty bảo hiểm thường có những quy định rất chặt chẽ, thông thường là quy định các mức phạt cao nếu như người được bảo hiểm có dấu hiệu tỏ ra vô trách nhiệm đối với sự an toàn của đối tượng bảo hiểm. Ngoài ra trong một số trường hợp công ty bảo hiểm còn quy định người mua bảo hiểm không được phép mua bảo hiểm cho toàn bộ giá trị bảo hiểm mà chỉ được mua theo một tỷ lệ nhất định. Ví dụ như trong trường hợp cấp tín dụng xuất khẩu thì tỷ lệ mua bảo hiểm chỉ là 65% giá trị tín dụng đã cấp cho người nhập khẩu để tránh việc cấp tín dụng bừa bãi. 61 Bài giảng tham khảo
20. Introductory Finance VI. Các bộ phận chủ yếu của một quy tắc bảo hiểm Với mục đích cụ thể hóa và tạo ra sự minh bạch cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm, mỗi công ty bảo hiểm thường xây dựng cho mình riêng một hệ thống các quy tắc bảo hiểm đối với các loại hình bảo hiểm khác nhau. Mỗi lần ký hợp đồng bảo hiểm, công ty bảo hiểm và khách hàng tham gia bảo hiểm chỉ việc tham chiếu theo quy tắc bảo hiểm để làm cơ sở cho các điều kiện trong hợp đồng. Lý do của việc tồn tại các quy tắc như vậy trong kinh doanh bảo hiểm là vì sự áp đặt một cách tương đối của công ty bảo hiểm đối với hợp đồng ký kết giữa hai bên, công ty bảo hiểm là bên ra quyết định có nhận bảo hiểm hay không, và nếu nhận bảo hiểm thì sẽ nhận theo điều kiện nào với mức giá là bao nhiêu. Chính vì vậy để tránh các tranh chấp không đáng có, các công ty bảo hiểm công khai hóa các quy định của mình trong quy tắc bảo hiểm và lấy đó làm một cơ sở pháp lý quan trọng cho việc ký kết hợp đồng bảo hiểm. Mỗi quy tắc bảo hiểm có một nội dung riêng tương ứng với loại hình bảo hiểm mà nó quy định, thế nhưng nhìn chung các quy tắc bảo hiểm đều có những điểm đồng nhất. Do đó việc nghiên cứu những điểm chung này có thể giúp dễ dàng hiểu được nội dung của một quy tắc bảo hiểm, từ đó có thể rút ra được những điểm mấu chốt cần phải ghi nhớ khi nghiên cứu hợp đồng bảo hiểm. Một quy tắc bảo hiểm bao gồm những phần chủ yếu sau: Đối tượng bảo hiểm, phạm vi bảo hiểm và loại trừ bảo hiểm. 1.Đối tượng bảo hiểm Đối tượng bảo hiểm là bộ phận chủ chốt của quy tắc bảo hiểm, bởi vì mục này sẽ cho biết quy tắc bảo hiểm đó quy định về loại hình bảo hiểm cho những đối tượng nào. Vì đối tượng bảo hiểm là nơi chịu tác động trực tiếp của rủi ro bảo hiểm cho nên việc quy định nhóm đối tượng bảo hiểm thường được thực hiện rất chi tiết, với mỗi nhóm đối tượng bảo hiểm khác nhau thì có thể có những quy tắc bảo hiểm khác nhau, có thể có những đối tượng được bảo hiểm theo nhiều quy tắc, đặc biệt là bảo hiểm con người. Ví dụ như một người tham gia bảo hiểm sinh mạng cá nhân thì sẽ được bảo hiểm theo quy tắc bảo hiểm sinh mạng cá nhân nhưng khi đi du lịch thì người này cũng là đối tượng của quy tắc bảo hiểm tai nạn hành khách. 2.Phạm vi bảo hiểm Phạm vi bảo hiểm quy định rõ những rủi ro nào sẽ được coi là rủi ro bảo hiểm. những thiệt hại xuất phát từ các rủi ro này sẽ được công ty bảo hiểm nhận bồi thường. 3.Không thuộc trách nhiệm bảo hiểm Trong mục này nêu rõ những rủi ro nào sẽ không thuộc về trách nhiệm bảo hiểm của công ty bảo hiểm, và do đó nếu có rủi ro được quy định trong mục này xảy ra gây thiệt hại cho người được bảo hiểm thì công ty bảo hiểm cũng sẽ không có trách nhiệm bồi thường. 62